Algemeen: Totale personele lasten | 319.000 N |
|---|
De totale salariskosten zijn voor 2024 begroot op € 23,2 miljoen. Er is sprake van een nadeel op de salariskosten van € 319.000, dat is 1,4% van de begroting.
De personeelslasten bestaan uit de structurele en variabele salariskosten van eigen personeel en de kosten van personeel van derden (externe inhuur). In deze paragraaf worden uitsluitend de kosten van het eigen personeel en de externe inhuur toegelicht.
Naast de salariskosten worden ook overige kosten gemaakt door en voor het personeel. Deze kosten worden, afzonderlijk of als onderdeel van een totaal, elders in dit document toegelicht.
De budgetuitputting in 2024 kenmerkt zich door de personele wisselingen binnen de ambtelijke organisatie. De arbeidsmarkt is sinds een aantal jaren fors in beweging, ook Dalfsen ondervindt hiervan de directe gevolgen.
Medewerkers die ervoor kiezen om de carrière bij een andere werkgever voort te zetten, of die vanwege het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd stoppen, laten vacatures achter.
De tijd die ontstaat tussen het ontstaan en de invulling van de vacatures wordt in veel gevallen opgevuld door de inzet van externe inhuur. De kosten daarvan komen ten laste van het salarisbudget en veroorzaken budgetoverschrijdingen. Met name specialistische functies zijn moeilijk in te vullen en door schaarste op de arbeidsmarkt zijn de uurtarieven van de ingehuurde medewerkers hoger dan die van de ambtenaren in dienst van onze gemeente.
Ook is er sprake van uitval van collega's vanwege zwangerschaps- en bevallingsverlof. Hiervoor ontvangt de gemeente een uitkering van het UWV. Die inkomsten worden aangewend om de kosten van de externe inhuur te compenseren. Echter, de inkomsten zijn niet kostendekkend vanwege de wettelijke regels die het UWV toepast bij het bepalen van de hoogte van te ontvangen uitkering.
